(3) 1Daten zur Liquidität und zur Refinanzierung
1.
2Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten" überschreiten
022
250 Stk.
3Stk.
4Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kunden" überschreiten
023
251 Stk.
5Stk.
6Dem Kreditinstitut zugesagte Refinanzierungsmöglichkeiten ohne diejenigen bei der Deutschen Bundesbank
a) Zusagen 024
b) Inanspruchnahme 025
(4) 1Daten zur Ertragslage
1.
2Zinsergebnis
a) Zinserträge2)
029
b) Zinsaufwendungen 030
c) darunter: für stille Einlagen, für Genussrechte und für nachrangige Verbindlichkeiten
031
d) Zinsergebnis 032
2.
3Vereinnahmte Zinsen aus notleidenden Forderungen 403
3.
4Provisionsergebnis3)
a) Provisionserträge 313
b) Provisionsaufwendungen 314
c) Provisionsergebnis 033
nur von Kreditinstituten anzugeben, soweit sie keine Wertpapierhandelsbanken sind:
4.
a) aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands 034
b) aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)
035
c) aus Geschäften mit Derivaten 036
nur von Finanzdienstleistungsinstituten und Wertpapierhandelsunternehmen anzugeben:
4.
6Aufwendungen und Erträge des Handelsbestands
a) Aufwendungen aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands
315
b) Erträge aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands 316
c) Aufwendungen aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)
317
d) Erträge aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)
318
e) Aufwendungen aus Geschäften mit Derivaten 319
f) Erträge aus Geschäften mit Derivaten 320
5.
7Ergebnis aus dem sonstigen nicht zinsabhängigen Geschäft5)
037
6.
8Allgemeiner Verwaltungsaufwand
a) Personalaufwand6)
038
b) andere Verwaltungsaufwendungen7)
039
7.
9Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen
a) Erträge aus früheren Abschreibungen, Wertberichtigungen
und Rückstellungen im Kreditgeschäft
040
b) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft
041
c) Erträge aus Zuschreibungen bei Wertpapieren der Liquiditätsreserve und aus Geschäften mit diesen Wertpapieren
042
d) Abschreibungen auf Wertpapiere der Liquiditätsreserve und Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Wertpapieren
043
e) Erträge aus Zuschreibungen bei Finanzanlagen, Sachanlagen und immateriellen Anlagewerten sowie aus Geschäften mit diesen Gegenständen
044
f) andere sonstige und außerordentliche Erträge8)
045
g) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Finanzanlagen, Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte sowie Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Gegenständen
046
h) andere sonstige und außerordentliche Aufwendungen9)
047
8.
10Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 048
9.
11Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirksamen Ansprüchen
049
10.
050
11.
051
12.
14Aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne
052
13.
15Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 053
14.
16Verlustvortrag aus dem Vorjahr 054
15.
17Entnahmen aus Kapital- und Gewinnrücklagen 055
16.
18Einstellungen in Kapital- und Gewinnrücklagen 056
17.
19Entnahmen aus Genussrechtskapital 057
18.
20Wiederauffüllung des Genussrechtskapitals 058
(5) 1Daten zum Kreditgeschäft10)
1.
2Höhe des Kreditvolumens 073
2.
3Darunter: Kredite an Nichtbanken 074
3.
4Angaben zu den in interne Risikoklassifizierungsverfahren aufgrund interner und externer Ratings eingeordneten Krediten
a) in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenes Kreditvolumen
407
b) Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)11)
408
ba) bestehende Sicherheiten für Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit
425
c) > 90 Tage in Verzug geratene Kredite (ohne Einzelwertberichtigung - EWB)
409
ca) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite12)
410
d) Übrige, einer Ausfallkategorie zugeordnete Kredite vor Absetzung von EWB13)
411
da) Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen14)
412
db) bestehende Sicherheiten für die übrigen, einer Ausfallkategorie zugeordneten Kredite13)
413
e) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 414
4.
5Angaben zu den nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren eingeordneten Krediten
a) > 90 Tage in Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung - EWB gebildet wurde)
415
b) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite 416
c) einzelwertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite vor Absetzung von EWB15)
417
d) Einzelwertberichtigungen für individuell wertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite14)
418
e) bestehende Sicherheiten für die wertberichtigten, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenen Kredite13)
419
f) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 420
5.
6Geprüftes Bruttokreditvolumen10) 421
6.
7Darunter: Kredite an Nichtbanken 422
7.
8Bruttovolumen der Kredite an solche Branchen, die einen Anteil von > 10 % am Bruttokundenkreditvolumen ausmachen
423
8.
9Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen16)
080
9.
10Einzelwertberichtigungen
a) Bestand in der Vorjahresbilanz 332
b) Verbrauch 333
c) Auflösung 334
d) Bildung 335
e) neuer Stand 336
10.
11Rückstellungen im Kreditgeschäft17)
a) Bestand in der Vorjahresbilanz 337
b) Verbrauch 338
c) Auflösung 339
d) Bildung 340
e) neuer Stand 341
11.
12Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung
086
12.
13Zur Rettung von Forderungen erworbene Grundstücke und
Gebäude
087
13.
14Qualifizierte Beteiligungen an Unternehmen außerhalb des Finanzsektors, deren Nennbetrag 15 Prozent der anrechenbaren Eigenmittel des Einlagenkreditinstituts übersteigt18)
a) des geprüften Einzelinstituts 426
349 Stk.
15Stk.
16Institutsgruppe19)
427
351 Stk.
17Stk.
18Darunter: Anteile nach Artikel 89 Absatz 3 Buchstabe a CRR 352
(6) 1Bilanzunwirksame Ansprüche
1.
2Bare bilanzunwirksame Ansprüche
a) im Berichtsjahr20)
091
b) Bestand am Jahresende 092
2.
3Unbare bilanzunwirksame Ansprüche
a) im Berichtsjahr20) 093
b) Bestand am Jahresende 094
1.
a) von Bilanzierungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) 095
b) von Bewertungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) 096
2.
3Buchwert der in Pension gegebenen Vermögensgegenstände bei echten Pensionsgeschäften (
§ 340b Absatz 4 Satz 4 HGB)
106
3.
4Betrag der nicht mit dem Niederstwert bewerteten börsenfähigen Wertpapiere bei den folgenden Posten (
§ 35 Absatz 1 Nummer 2 RechKredV)
a) Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nr. 5)
107
b) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nr. 6)
108
4.
5Leasinggeschäft
a) Gesamtbestand der aktivierten Leasinggegenstände 109
b) im Aufwandsposten Nr. 5 (Kontoform) oder 11 (Staffelform) enthaltene Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Leasinggegenstände
110
c) im Ertragsposten Nr. 8 enthaltene Erträge aus Leasinggeschäften
111
5.
6Nachrangige Vermögensgegenstände
a) nachrangige Forderungen an Kreditinstitute 112
b) nachrangige Forderungen an Kunden 113
c) sonstige nachrangige Vermögensgegenstände 114
6.
7Fristengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten nach
§ 340d HGB in Verbindung mit
§ 9 RechKredV
a) andere Forderungen an Kreditinstitute mit Ausnahme der darin enthaltenen Bausparguthaben aus abgeschlossenen Bausparverträgen (Aktivposten Nr. 3 b) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 354
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 355
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 356
dd) mehr als fünf Jahre 357
b) Forderungen an Kunden (Aktivposten Nr. 4) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 358
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 359
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 360
dd) mehr als fünf Jahre 361
c) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 1 b) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 362
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 363
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 364
dd) mehr als fünf Jahre 365
d) Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 2 a) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 366
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 367
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 368
dd) mehr als fünf Jahre 369
e) andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 2 b) bb) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 370
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 371
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 372
dd) mehr als fünf Jahre 373
f) andere verbriefte Verbindlichkeiten (Passivposten Nr. 3 b) mit einer Restlaufzeit
aa) bis drei Monate 374
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 375
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 376
dd) mehr als fünf Jahre 377
g) im Posten "Forderungen an Kunden" (Aktivposten Nr. 4) enthaltene Forderungen mit unbestimmter Laufzeit
378
h) im Posten "Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere" (Aktivposten Nr. 5) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden
379
i) im Unterposten "begebene Schuldverschreibungen" (Passivposten Nr. 3 a) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden
380
1) Hier sind negative Ergebnisbeiträge aus den Sicherungsgeschäften mit den Kursreserven der gesicherten Aktiva zu verrechnen.
8Einschließlich laufender Erträge aus Beteiligungen, Erträgen aus Ergebnisabführungsverträgen und Leasinggebühren.
9Hier sind auch die Erträge und Aufwendungen für durchlaufende Kredite zu erfassen.
10Einschließlich der Gewinne und Verluste aus Devisentermingeschäften unabhängig davon, ob es sich um zins- oder kursbedingte Aufwendungen oder Erträge handelt.
11Hier sind die Ergebnisse aus Warenverkehr und Nebenbetrieben sowie alle anderen ordentlichen Ergebnisse aus dem nicht zinsabhängigen Geschäft einzuordnen, die nicht unter Position