(3) ¹Daten zur Liquidität und zur Refinanzierung

1. ²Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten" überschreiten

022

250 Stk. ³Stk. ⁴Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kunden" überschreiten

023

251 Stk. ⁵Stk. ⁶Dem Kreditinstitut zugesagte Refinanzierungsmöglichkeiten ohne diejenigen bei der Deutschen Bundesbank

a) Zusagen 024

b) Inanspruchnahme 025

(4) ¹Daten zur Ertragslage

1. ²Zinsergebnis

a) Zinserträge2)

029

b) Zinsaufwendungen 030

c) darunter: für stille Einlagen, für Genussrechte und für nachrangige Verbindlichkeiten

031

d) Zinsergebnis 032

2. ³Vereinnahmte Zinsen aus notleidenden Forderungen 403

3. ⁴Provisionsergebnis3)

a) Provisionserträge 313

b) Provisionsaufwendungen 314

c) Provisionsergebnis 033

nur von Kreditinstituten anzugeben, soweit sie keine Wertpapierhandelsbanken sind:

4. ⁵Nettoergebnis des Handelsbestands nach § 340c Absatz 1 HGB

a) aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands 034

b) aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)

035

c) aus Geschäften mit Derivaten 036

nur von Finanzdienstleistungsinstituten und Wertpapierhandelsunternehmen anzugeben:

4. ⁶Aufwendungen und Erträge des Handelsbestands

a) Aufwendungen aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands

315

b) Erträge aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands 316

c) Aufwendungen aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)

317

d) Erträge aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)

318

e) Aufwendungen aus Geschäften mit Derivaten 319

f) Erträge aus Geschäften mit Derivaten 320

5. ⁷Ergebnis aus dem sonstigen nicht zinsabhängigen Geschäft5)

037

6. ⁸Allgemeiner Verwaltungsaufwand

a) Personalaufwand6)

038

b) andere Verwaltungsaufwendungen7)

039

7. ⁹Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen

a) Erträge aus früheren Abschreibungen, Wertberichtigungen

und Rückstellungen im Kreditgeschäft

040

b) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft

041

c) Erträge aus Zuschreibungen bei Wertpapieren der Liquiditätsreserve und aus Geschäften mit diesen Wertpapieren

042

d) Abschreibungen auf Wertpapiere der Liquiditätsreserve und Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Wertpapieren

043

e) Erträge aus Zuschreibungen bei Finanzanlagen, Sachanlagen und immateriellen Anlagewerten sowie aus Geschäften mit diesen Gegenständen

044

f) andere sonstige und außerordentliche Erträge8)

045

g) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Finanzanlagen, Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte sowie Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Gegenständen

046

h) andere sonstige und außerordentliche Aufwendungen9)

047

8. ¹⁰Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 048

9. ¹¹Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirksamen Ansprüchen

049

10. ¹²Aufwendungen aus der Bildung von Vorsorgereserven nach § 340f und § 340g HGB

050

11. ¹³Erträge aus der Auflösung von Vorsorgereserven nach § 340f und § 340g HGB

051

12. ¹⁴Aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne

052

13. ¹⁵Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 053

14. ¹⁶Verlustvortrag aus dem Vorjahr 054

15. ¹⁷Entnahmen aus Kapital- und Gewinnrücklagen 055

16. ¹⁸Einstellungen in Kapital- und Gewinnrücklagen 056

17. ¹⁹Entnahmen aus Genussrechtskapital 057

18. ²⁰Wiederauffüllung des Genussrechtskapitals 058

(5) ¹Daten zum Kreditgeschäft10)

1. ²Höhe des Kreditvolumens 073

2. ³Darunter: Kredite an Nichtbanken 074

3. ⁴Angaben zu den in interne Risikoklassifizierungsverfahren aufgrund interner und externer Ratings eingeordneten Krediten

a) in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenes Kreditvolumen

407

b) Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)11)

408

ba) bestehende Sicherheiten für Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit

425

c) > 90 Tage in Verzug geratene Kredite (ohne Einzelwertberichtigung - EWB)

409

ca) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite12)

410

d) Übrige, einer Ausfallkategorie zugeordnete Kredite vor Absetzung von EWB13)

411

da) Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen14)

412

db) bestehende Sicherheiten für die übrigen, einer Ausfallkategorie zugeordneten Kredite13)

413

e) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 414

4. ⁵Angaben zu den nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren eingeordneten Krediten

a) > 90 Tage in Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung - EWB gebildet wurde)

415

b) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite 416

c) einzelwertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite vor Absetzung von EWB15)

417

d) Einzelwertberichtigungen für individuell wertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite14)

418

e) bestehende Sicherheiten für die wertberichtigten, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenen Kredite13)

419

f) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 420

5. ⁶Geprüftes Bruttokreditvolumen10) 421

6. ⁷Darunter: Kredite an Nichtbanken 422

7. ⁸Bruttovolumen der Kredite an solche Branchen, die einen Anteil von > 10 % am Bruttokundenkreditvolumen ausmachen

423

8. ⁹Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen16)

080

9. ¹⁰Einzelwertberichtigungen

a) Bestand in der Vorjahresbilanz 332

b) Verbrauch 333

c) Auflösung 334

d) Bildung 335

e) neuer Stand 336

10. ¹¹Rückstellungen im Kreditgeschäft17)

a) Bestand in der Vorjahresbilanz 337

b) Verbrauch 338

c) Auflösung 339

d) Bildung 340

e) neuer Stand 341

11. ¹²Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung

086

12. ¹³Zur Rettung von Forderungen erworbene Grundstücke und

Gebäude

087

13. ¹⁴Qualifizierte Beteiligungen an Unternehmen außerhalb des Finanzsektors, deren Nennbetrag 15 Prozent der anrechenbaren Eigenmittel des Einlagenkreditinstituts übersteigt18)

a) des geprüften Einzelinstituts 426

349 Stk. ¹⁵Stk. ¹⁶Institutsgruppe19)

427

351 Stk. ¹⁷Stk. ¹⁸Darunter: Anteile nach Artikel 89 Absatz 3 Buchstabe a CRR 352

(6) ¹Bilanzunwirksame Ansprüche

1. ²Bare bilanzunwirksame Ansprüche

a) im Berichtsjahr20)

091

b) Bestand am Jahresende 092

2. ³Unbare bilanzunwirksame Ansprüche

a) im Berichtsjahr20) 093

b) Bestand am Jahresende 094

(7) ¹Ergänzende Angaben

1. ²Abweichungen im Sinne von § 284 Absatz 2 Nummer 2 HGB

a) von Bilanzierungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) 095

b) von Bewertungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) 096

2. ³Buchwert der in Pension gegebenen Vermögensgegenstände bei echten Pensionsgeschäften (§ 340b Absatz 4 Satz 4 HGB)

106

3. ⁴Betrag der nicht mit dem Niederstwert bewerteten börsenfähigen Wertpapiere bei den folgenden Posten (§ 35 Absatz 1 Nummer 2 RechKredV)

a) Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nr. 5)

107

b) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nr. 6)

108

4. ⁵Leasinggeschäft

a) Gesamtbestand der aktivierten Leasinggegenstände 109

b) im Aufwandsposten Nr. 5 (Kontoform) oder 11 (Staffelform) enthaltene Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Leasinggegenstände

110

c) im Ertragsposten Nr. 8 enthaltene Erträge aus Leasinggeschäften

111

5. ⁶Nachrangige Vermögensgegenstände

a) nachrangige Forderungen an Kreditinstitute 112

b) nachrangige Forderungen an Kunden 113

c) sonstige nachrangige Vermögensgegenstände 114

6. ⁷Fristengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten nach § 340d HGB in Verbindung mit § 9 RechKredV

a) andere Forderungen an Kreditinstitute mit Ausnahme der darin enthaltenen Bausparguthaben aus abgeschlossenen Bausparverträgen (Aktivposten Nr. 3 b) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 354

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 355

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 356

dd) mehr als fünf Jahre 357

b) Forderungen an Kunden (Aktivposten Nr. 4) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 358

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 359

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 360

dd) mehr als fünf Jahre 361

c) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 1 b) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 362

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 363

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 364

dd) mehr als fünf Jahre 365

d) Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 2 a) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 366

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 367

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 368

dd) mehr als fünf Jahre 369

e) andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nr. 2 b) bb) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 370

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 371

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 372

dd) mehr als fünf Jahre 373

f) andere verbriefte Verbindlichkeiten (Passivposten Nr. 3 b) mit einer Restlaufzeit

aa) bis drei Monate 374

bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr 375

cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 376

dd) mehr als fünf Jahre 377

g) im Posten "Forderungen an Kunden" (Aktivposten Nr. 4) enthaltene Forderungen mit unbestimmter Laufzeit

378

h) im Posten "Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere" (Aktivposten Nr. 5) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden

379

i) im Unterposten "begebene Schuldverschreibungen" (Passivposten Nr. 3 a) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden

380

⁸Einschließlich laufender Erträge aus Beteiligungen, Erträgen aus Ergebnisabführungsverträgen und Leasinggebühren. ⁹Hier sind auch die Erträge und Aufwendungen für durchlaufende Kredite zu erfassen. ¹⁰Einschließlich der Gewinne und Verluste aus Devisentermingeschäften unabhängig davon, ob es sich um zins- oder kursbedingte Aufwendungen oder Erträge handelt. ¹¹Hier sind die Ergebnisse aus Warenverkehr und Nebenbetrieben sowie alle anderen ordentlichen Ergebnisse aus dem nicht zinsabhängigen Geschäft einzuordnen, die nicht unter Position